一、前期尽职调查与风险评估

1. 企业健康度诊断
   整合工商、司法、税务等12维度数据，72小时内生成《企业债务压力画像报告》，精准识别债务违约临界点与可优化空间。

2. 法律合规审查
   执业律师团队核查债务合同效力、担保物权登记状态及债权人权利主张期限，规避《企业会计准则第12号》禁止性条款，预判债务重组可能触发的股东连带责任风险。

二、定制化重组方案设计（耗时10-20日）

1. 债务分类处置

• 优先级债务：对涉及抵押物或需维持供应链稳定的债务，通过"展期+分期还款"优化现金流压力（参考上交所债券置换指引）
• 次级债务：对经营性欠款实施"债转股+收益分成"组合方案，参照三胞集团重组案例实现债权人权益保障
• 不良债务：运用资产剥离与SPV隔离技术，将非核心资产打包处置降低母公司负债率（应用百度百科资产清偿模式）

1. 法律文件准备
   起草《债务重组框架协议》《债权人会议议案》等17项法律文书，确保符合《公司法》分立程序（流程参照金杜律所实务）及上交所债券置换规范。

三、债权人协商与协议签署（耗时15-30日）

1. 分级谈判机制

• 金融机构债权人：联动工商银行等合作机构启动"纾困白名单"快速响应通道，争取最低12个月缓冲期（银行业合作模式）
• 经营性债权人：通过"现金清偿+供应链优先权置换"组合方案提高接受度，2024年案例平均谈判成功率87%

1. 债权人会议管理
   依托区块链技术实现线上债权登记与投票表决，确保《破产法》要求的2/3表决通过率（技术应用参照德勤报告），同步进行法院预重整备案（衔接程序参考中伦律所报告）。

四、重组方案实施与监督（周期6-24个月）

1. 现金流重塑阶段

• 对接受展期债务实施"封闭式账户监管"，确保50%以上回款用于优先债务偿还
• 通过"信用修复驿站"移除失信记录，恢复企业融资能力（2024年实操成功率92%）

1. 资产重组执行

• 不动产类资产采用"售后回租"模式维持运营
• 股权类资产通过产权交易所挂牌处置，2023年某制造企业资产包溢价率达38%

五、持续跟踪服务

1. 每季度发布《债务履约健康度白皮书》
2. 提供2年期财务顾问服务，防范二次债务危机
3. 对达成债转股协议的债权人，协助设计退出路径（参照金杜跨境重组方案）

服务优势：

• 全流程数字化：区块链存证系统确保每个环节可追溯
• 风险隔离机制：通过"股东责任切割五步法"保护实际控制人权益
• 司法衔接保障：与7家破产法庭建立"预重整-重整"快速通道